山东胜利股份有限公司

(资料图)

      内控审计报告

     大信审字[2023]第 3-00076 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

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         北京市海淀区知春路 1 号   15/F, Xueyuan International Tower         传真 Fax：       +86（10）82327668

         学院国际大厦 15 层     No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.         网址 Internet：   www.daxincpa.com.cn

         邮编 100083       Beijing,China,100083

                     内部控制审计报告

                                                         大信审字[2023]第 3-00076 号

山东胜利股份有限公司全体股东：

  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山

东胜利股份有限公司（以下简称公司）2022 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。

  一、企业对内部控制的责任

  按照《企业内部控制基本规范》、

                《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

  二、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

  三、内部控制的固有局限性

  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

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   四、财务报告内部控制审计意见

  我们认为，山东胜利股份有限公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重

大方面保持了 2022 年 12 月 31 日有效的财务报告内部控制。

  大信会计师事务所（特殊普通合伙）                               中国注册会计师：沈文圣

       中 国 · 北 京                                 中国注册会计师：何 政

                                                                    二〇二三年三月十六日

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